董孝彬老師 解答

2025-08-28 12:40

您好，作為小規(guī)模納稅人，你可以按政策開(kāi)1%或0%的發(fā)票，但收客戶(hù)3%稅點(diǎn)可能會(huì)引起爭(zhēng)議，因?yàn)榭蛻?hù)只能抵扣1%或0%的進(jìn)項(xiàng)稅卻支付了3%的稅點(diǎn)，相當(dāng)于他們多付了錢(qián)卻少抵了稅，差額部分就是(3%-1%)×交易金額=2%×交易金額的損失，還是和客戶(hù)協(xié)商調(diào)整稅點(diǎn)或價(jià)格，讓雙方都能接受

小婷 追問(wèn)

2025-08-28 12:49

謝謝老師解答，如果客戶(hù)是小微企業(yè)，也是屬于小規(guī)模企業(yè)的話(huà)，可以開(kāi)1%或者0%的給可以嗎？這樣客戶(hù)不管收到1%或者3%，或者0%的發(fā)票，其實(shí)都是一樣的。這樣可以嗎

小婷 追問(wèn)

2025-08-28 13:02

老師，我們是小規(guī)模納稅人，我們是開(kāi)普通發(fā)票出去的，開(kāi)1%或者3%給客戶(hù)，不管客戶(hù)是一般納稅人或者小規(guī)模納稅人，不是應(yīng)該都是一樣的嗎？也不能抵扣稅額，只能做成本，是嗎

董孝彬老師 解答

2025-08-28 13:04

 您好，說(shuō)得對(duì)，作為小規(guī)模納稅人，無(wú)論你開(kāi)1%還是3%的普通發(fā)票給客戶(hù)，不管對(duì)方是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人，都不能用來(lái)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，只能作為成本費(fèi)用入賬，因?yàn)橹挥性鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票才能用于抵扣，所以對(duì)客戶(hù)來(lái)說(shuō)，你開(kāi)的普通發(fā)票稅率高低其實(shí)不影響他們的稅務(wù)抵扣，只會(huì)影響他們的成本金額。原問(wèn)題里說(shuō)的客戶(hù)是一般人

小婷 追問(wèn)

2025-08-28 13:07

感謝老師解答！

董孝彬老師 解答

2025-08-28 13:19

 希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來(lái)一切順利！