undefined 追問

2025-08-26 11:01

問題是之前掛靠進(jìn)來的車輛沒入過公司的固定資產(chǎn)賬面現(xiàn)在也找不到之前的發(fā)票了，怎么處理比較好

宋生老師 解答

2025-08-26 11:02

你好，你可以現(xiàn)在當(dāng)收入，只是沒有成本。不能稅前扣除。

undefined 追問

2025-08-26 11:02

現(xiàn)在轉(zhuǎn)出過戶體現(xiàn)出來是從公司名義賣的二手車發(fā)票，可以報稅，但賬面從來沒有這個掛靠車輛的入賬信息，沒有之前掛靠時的發(fā)票了，不知道怎么補充以前的固定資產(chǎn)科目和累計折舊，如果不補充可以嗎

宋生老師 解答

2025-08-26 11:04

你好，你沒有稅前扣除過，一般沒什么問題。

undefined 追問

2025-08-26 11:09

謝謝老師，就是現(xiàn)在有對外開出去的二手車發(fā)票上面的金額直接按13%增值稅點位申報納稅做買賣二手車處理然后公司賬面上就直接做營業(yè)外收入價稅分離處理是這樣對嗎？

宋生老師 解答

2025-08-26 11:11

你好，你沒抵扣過，沒必要按13%，你可以按3%來。

undefined 追問

2025-08-26 11:19

好的，就是我報稅的時候直接按3%減按2%的稅點申報，是二手車發(fā)票上面的車價合計金額做價稅分離申報對吧，然后賬面體現(xiàn)營業(yè)外收入，不能做主營業(yè)務(wù)收入對吧

宋生老師 解答

2025-08-26 11:22

你好，是的，就是你說的這樣做。