水菁@ 追問

2025-08-02 10:29

那增值稅減免部分交所稅嗎？例如無形資產(chǎn)成本300萬，投資公司是小規(guī)模納稅人

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:34

直接按這個300Ｗ入賬就可以

水菁@ 追問

2025-08-02 10:35

但是增值稅表是視同銷售填寫了銷售額的，也產(chǎn)生免稅銷售額，要寫分錄嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:37

不用，這個不產(chǎn)生稅費

水菁@ 追問

2025-08-02 10:46

但是稅局說免增值稅不免所稅，自產(chǎn)的產(chǎn)品對外投資是視同銷售的

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:50

你現(xiàn)在是這個知識產(chǎn)權(quán)視同銷售了，是吧

水菁@ 追問

2025-08-02 11:13

是的，這個分錄怎么寫呢？

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 11:14

借：應(yīng)收賬款 
貸：其他業(yè)務(wù)收入