o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 14:34

就是所得稅那里的利潤(rùn)用了收入，相當(dāng)于多計(jì)算 了所得稅。這個(gè)你的意思是說(shuō)我們多收了對(duì)方的企業(yè)所得稅的稅點(diǎn)錢？

董孝彬老師 解答

2025-07-26 14:38

您好，是的，是多收了，我們不吃虧，多收點(diǎn)也正常，相當(dāng)于給點(diǎn)服務(wù)費(fèi)

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 14:46

那為什么你算的是320多，我按優(yōu)惠稅率算的是360多

董孝彬老師 解答

2025-07-26 15:00

您好，剛才那個(gè)計(jì)算的截圖能不能再發(fā)我一下，我來(lái)核下下我的計(jì)算，剛才的找不著了，上一個(gè)問(wèn)題的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 15:08

左邊是按小微企業(yè)的來(lái)算的，右邊的是按正常的稅率計(jì)算的。再仔細(xì)看下這樣對(duì)不對(duì)。因?yàn)槲乙l(fā)出去給對(duì)方去確認(rèn)退款的金額了

董孝彬老師 解答

2025-07-26 15:09

 您好，我的所得稅把增值稅扣了也不合理。重新來(lái)，首先算增值稅：3100/1.13*0.13 約= 356.64 元；
附加稅：356.64*0.06 約= 21.40 元；
印花稅：3100*0.015% 約= 0.47 元 ；
利潤(rùn) =（3100 - 356.64 - 21.40 - 0.47 ）- 2360 = 3100 - 378.51 - 2360 = 361.49 元 ；
企業(yè)所得稅：361.49*0.05 = 18.07 元；
總稅費(fèi) = 356.64 + 21.40 + 0.47 + 18.07 = 396.58 元 ；
凈收入 = 3100 - 396.58 = 2703.42 元 ；
應(yīng)退給 A 的錢 = 2703.42 - 2360 = 343.42 元 。咱算所得稅的時(shí)候，直接拿不含稅收入乘以 5% 就算了，可實(shí)際上得用利潤(rùn)（收入減去成本、附加稅、印花稅這些之后剩下的錢）來(lái)算所得稅啊。咱沒(méi)減那些該減的，直接按收入算，所得稅就多算了，這就是咱倆算法差異的主要原因，基數(shù)差太多，最后總錢數(shù)自然不一樣。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 15:11

現(xiàn)在不是說(shuō)了不考慮所得稅可以扣除的費(fèi)用成本稅費(fèi)什么的，因?yàn)楝F(xiàn)在是收對(duì)方的錢，收多一點(diǎn)沒(méi)有關(guān)系的，不考慮你說(shuō)的這個(gè)你再看下我們最后計(jì)算不是不是一致的

董孝彬老師 解答

2025-07-26 15:19

 您即，你是 “只算退差價(jià)部分的稅”，我是 “算總金額的稅”，基數(shù)不同，結(jié)果肯定差。如果要一致，得統(tǒng)一按 “退差價(jià) 433.2 元” 或 “總金額 3100 元” 算稅點(diǎn) 。
得看業(yè)務(wù)場(chǎng)景才能說(shuō)誰(shuí)對(duì)。要是就單獨(dú)對(duì) “退差價(jià) 433.2 元” 這部分收稅點(diǎn)，比如補(bǔ)開(kāi)發(fā)票、單獨(dú)算這部分該扣的稅，你表格里按差價(jià)算稅的方法就對(duì)，稅跟著這部分差價(jià)走；但要是算整個(gè)交易（收 3100 元，成本 2360 元）最后該退多少錢，就得用總金額 3100 元算稅，因?yàn)槎愂且蛘w收入產(chǎn)生的，不是只看差價(jià)。關(guān)鍵就看是單獨(dú)扣差價(jià)的稅點(diǎn)，還是算整體交易的應(yīng)退錢

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 15:35

所以現(xiàn)在到底是按3100來(lái)收稅點(diǎn)還是按3100-2360*1.13來(lái)收稅點(diǎn)？？？？我們開(kāi)發(fā)票是開(kāi)3100的，如果按正常含稅價(jià)來(lái)算的話應(yīng)該是按2666.8來(lái)開(kāi)發(fā)票的，現(xiàn)在等于是多開(kāi)了433.20的發(fā)票。所以這個(gè)到底是按哪個(gè)來(lái)收稅點(diǎn)

董孝彬老師 解答

2025-07-26 15:47

 您好，您對(duì)的，因?yàn)榘l(fā)票開(kāi)的是 3100 元，但原本該開(kāi) 2666.8 元，多開(kāi)的 433.2 元屬于額外收入，稅是跟著開(kāi)票金額走的，多開(kāi)部分產(chǎn)生的增值稅、附加稅、印花稅、所得稅這些稅費(fèi)，得基于這多開(kāi)的 433.2 元來(lái)算稅點(diǎn)收，所以按 433.2 元收稅點(diǎn)才對(duì)，就盯著多開(kāi)的這部分額外產(chǎn)生的稅去收 。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 15:53

所以收對(duì)方的稅點(diǎn)只能是按照差額來(lái)收稅點(diǎn)是嗎。。。。。我再解釋的清楚一些，就是我們將產(chǎn)品賣給我們的客戶報(bào)價(jià)是未稅的即不含稅價(jià)2360，然后客戶將產(chǎn)品又賣給他的客戶報(bào)價(jià)是含稅3100，然后是客戶的客戶將3100元轉(zhuǎn)入我們的公賬并且我們開(kāi)具發(fā)票是直接開(kāi)具給客戶的客戶是按3100元開(kāi)的發(fā)票，針對(duì)這個(gè)收稅點(diǎn)，所以是按3100來(lái)收還是按差額來(lái)收

董孝彬老師 解答

2025-07-26 15:58

 您好， 咱們給客戶報(bào)的是不含稅 2360 元，現(xiàn)在客戶的客戶給了 3100 元含稅價(jià)，咱們也按 3100 元開(kāi)了票，這里面超出  2360 元加上它該有的稅（2360*13%）  的部分，就是多出來(lái)的，稅點(diǎn)就按這個(gè)多出來(lái)的差額收，因?yàn)樵?nbsp;2360 元對(duì)應(yīng)的稅已經(jīng)包含在正常交易里了，多開(kāi)的部分才需要額外算稅點(diǎn)。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 16:00

那意思就是我這個(gè)計(jì)算沒(méi)有問(wèn)題對(duì)吧

董孝彬老師 解答

2025-07-26 16:01

您好，是 的，您的計(jì)算 是對(duì)的哦

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 16:01

現(xiàn)在就只是要解決給對(duì)方報(bào)價(jià)是按優(yōu)惠稅率還是不按優(yōu)惠稅率的問(wèn)題對(duì)吧

董孝彬老師 解答

2025-07-26 16:02

您好，是的，站在我們的角度 ，就用不優(yōu)惠的 稅率，我們不吃虧

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 16:04

上次這個(gè)客戶已經(jīng)這樣操作過(guò)一次了，是按優(yōu)惠稅率報(bào)給他的，那我們是不是虧了，這次想按正常稅率來(lái)報(bào)給他

董孝彬老師 解答

2025-07-26 16:07

如果我們真是小微的話，我們不吃虧，稅就這么多

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2025-07-26 16:09

其實(shí)我們是小微企業(yè)，只是說(shuō)想賺點(diǎn)稅點(diǎn)錢，就應(yīng)按正常的稅率來(lái)報(bào)，上次失誤 了，報(bào)了個(gè)小微的稅率

董孝彬老師 解答

2025-07-26 16:09

哦哦，反正我們沒(méi)有虧，