郭老師 解答

2025-07-10 13:14

剛才寫(xiě)錯(cuò)了，沒(méi)法抵扣增值稅。

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 13:35

好的，謝謝了，老師，我問(wèn)下，小規(guī)模納稅人季度小于等于30萬(wàn)元，免征增值稅，這個(gè)里面還開(kāi)票，未開(kāi)票收入，開(kāi)票里面有專票和普票，這個(gè)銷售額開(kāi)專票時(shí)是含稅銷售額還是不含稅銷售額。另外，免稅發(fā)票，給購(gòu)買(mǎi)方開(kāi)的是免稅的發(fā)票是不是不合規(guī)發(fā)票，為什么，有啥政策依據(jù)吧。

郭老師 解答

2025-07-10 13:38

不含稅的金額，

你們符合免稅的政策嗎？稅率是免稅的，你得符合免稅政策才可以。不管超沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)，開(kāi)普通發(fā)票，只要不符合免稅要求的，都要開(kāi)始帶稅率的。

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 13:51

是免稅的，免稅也不能開(kāi)免稅發(fā)票吧，是1%或者3%吧

郭老師 解答

2025-07-10 13:59

你好，你想說(shuō)的是哪一個(gè)政策什么政策免季度300,000以內(nèi)，免得這個(gè)不行

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 14:29

30萬(wàn)元以內(nèi)，是免征增值稅，我說(shuō)的意思是，是這個(gè)是稅收優(yōu)惠政策，但是給對(duì)方開(kāi)票還得開(kāi)帶稅率的發(fā)票。

郭老師 解答

2025-07-10 14:31

對(duì)的，是的，開(kāi)帶稅率的，不能開(kāi)免稅的。

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 14:36

銷售方是30萬(wàn)元是免征增值稅，但這個(gè)是稅收征管環(huán)節(jié)的，給購(gòu)買(mǎi)方開(kāi)票時(shí)還是開(kāi)帶稅率的票，不管是1%或者3%。

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 14:37

老師，你好，我問(wèn)下基建期印花稅是計(jì)入在建工程還是稅金及附加啊

郭老師 解答

2025-07-10 14:41

是的，是的?；I建期管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)。

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 14:48

不資本化嗎
，有啥政策依據(jù)吧

郭老師 解答

2025-07-10 14:51

根據(jù)現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，購(gòu)買(mǎi)房屋的印花稅應(yīng)在?“稅金及附加”?科目中核算，而非計(jì)入在建工程成本

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 15:25

我們是籌建期加基建期

郭老師 解答

2025-07-10 15:29

你現(xiàn)在有收入嗎？沒(méi)有收入的話就是管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)。

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 15:40

基建期屬于投資活動(dòng)，是不是計(jì)入在建工程啊

郭老師 解答

2025-07-10 15:47

你這個(gè)是什么業(yè)務(wù)的印花稅
印花稅購(gòu)買(mǎi)土地還有房屋的，他不資本化都是費(fèi)用化的呀

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 15:52

日常辦公設(shè)備，借款和土地等

郭老師 解答

2025-07-10 15:55

那就是管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)不需要資本化，這個(gè)不能資本化

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 16:29

老師你好，我們?nèi)〉瞄L(zhǎng)期股權(quán)投資，上個(gè)月中取得，是不是應(yīng)當(dāng)對(duì)方有凈利潤(rùn)、資本公積或者其他綜合收益和其他權(quán)益變動(dòng)時(shí)，我們要記賬啊，月底

郭老師 解答

2025-07-10 16:35

你看一下你是成本法還是權(quán)益法？

楊昊昊 追問(wèn)

2025-07-10 16:38

是權(quán)益法，是每月都調(diào)，還是年底調(diào)

郭老師 解答

2025-07-10 16:41

一般年底的時(shí)候說(shuō)你們分紅怎么分是按年份嗎？