vicky 追問

2025-07-04 10:11

那25年調(diào)整的話需怎么調(diào)整？

家權(quán)老師 解答

2025-07-04 10:15

借：無形資產(chǎn)
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
 
補(bǔ)做攤銷
   借：管理費(fèi)用-無形資產(chǎn)攤銷   本年應(yīng)計(jì)提折舊
           利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 往年應(yīng)該攤銷金額
   貸：累計(jì)攤銷

vicky 追問

2025-07-04 10:19

那24年的，借：管理費(fèi)用   2萬， 貨：銀行存款。這筆需要沖紅嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-07-04 10:19

不是紅沖，第1個(gè)分錄已經(jīng)調(diào)整了

vicky 追問

2025-07-04 10:24

了解，謝謝老師?。?！

vicky 追問

2025-07-04 10:25

公司還有專利，2024年A公司與B公司簽了專利合同1萬，2024年4月款項(xiàng)A已支付，當(dāng)時(shí)A也直接計(jì)入了管理費(fèi)用。專利現(xiàn)在還在申請(qǐng)中。這筆記入管理費(fèi)的1萬，需怎么調(diào)整呢

家權(quán)老師 解答

2025-07-04 10:31

借：其他應(yīng)收款
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
申請(qǐng)下來后
借：無形資產(chǎn)
貸其他應(yīng)收款

vicky 追問

2025-07-04 10:54

這個(gè)月又簽了份專利合同1萬，款已支付，估計(jì)一年后專利才能申請(qǐng)成功，那這1萬怎么做分錄呢？

家權(quán)老師 解答

2025-07-04 10:56

借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款

vicky 追問

2025-07-04 10:56

好的，非常感謝老師?。?！

家權(quán)老師 解答

2025-07-04 11:01

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。