o韋寶蕓☆ 追問

2018-06-22 10:38

之前的原材料沒有入系統(tǒng)，現(xiàn)在入到了其他入庫里面，我做憑證做了：借原材料，貸待處理財產(chǎn)損溢，現(xiàn)在這個貸方有科目，是要沖減的，那老師說借應(yīng)付賬款，那應(yīng)該待什么呢，又沒有付錢，借方怎么是應(yīng)付賬款呀？不明白

鄒老師 解答

2018-06-22 10:39

你好，你這個是遺漏入賬，而不是盤盈，所以貸方應(yīng)當(dāng)是應(yīng)付賬款或銀行存款科目的

o韋寶蕓☆ 追問

2018-06-22 10:40

遺漏入賬借應(yīng)付賬款嗎？貸銀行存款嗎？那盤虧的怎么做分錄呢？

o韋寶蕓☆ 追問

2018-06-22 10:41

是遺漏入賬，而不是盤盈，所以貸方應(yīng)當(dāng)是應(yīng)付賬款或銀行存款科目的（是借原材料，貸應(yīng)付，對吧）

鄒老師 解答

2018-06-22 10:42

你好，遺漏入賬 借；原材料  貸應(yīng)付賬款等科目 
盤虧 借；待處理財產(chǎn)損益   貸；原材料 
盤盈借；原材料   貸；待處理財產(chǎn)損益

o韋寶蕓☆ 追問

2018-06-22 10:43

謝謝老師，那我做錯了，我盤虧做，借營業(yè)外支出，貸原材料了

鄒老師 解答

2018-06-22 10:44

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

o韋寶蕓☆ 追問

2018-06-22 10:46

我再問一個問題，我們的期初庫存單價是不對的，之前不知道單價按0.01入賬，現(xiàn)在做了一個成本調(diào)整單，那這個分錄怎么做？

鄒老師 解答

2018-06-22 10:46

你好，是增加了庫存還是減少了庫存

o韋寶蕓☆ 追問

2018-06-22 10:57

增加了庫存 ，三月用系統(tǒng)的，三月材料不知道單價，先按了0.01做的賬，現(xiàn)在調(diào)整了單價，是增加的

鄒老師 解答

2018-06-22 10:58

你好    借原材料   貸；應(yīng)付賬款等科目