煥然 追問

2025-05-30 14:05

收供應(yīng)商進(jìn)項稅發(fā)票負(fù)數(shù)不做應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出改成做應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅負(fù)數(shù)能減小這個余額嗎

家權(quán)老師 解答

2025-05-30 14:20

沒有認(rèn)證才是直接紅沖，已經(jīng)認(rèn)證就是做應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

煥然 追問

2025-05-30 14:34

如果這樣的話， 月底怎樣做計提增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅（當(dāng)月銷項稅）...

家權(quán)老師 解答

2025-05-30 14:36

月底正常計算應(yīng)交稅費(fèi)，再結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅

煥然 追問

2025-05-30 15:06

因為平時我做計提增值稅和結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：
借，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項額轉(zhuǎn)出 （取收供應(yīng)商開具退貨發(fā)票數(shù)稅額）對嗎（還是做待認(rèn)證項稅額正數(shù)額？）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅，
貸；轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借：轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸；未增增值稅，
貸：銀行存款，

家權(quán)老師 解答

2025-05-30 15:06

根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

煥然 追問

2025-05-30 15:34

上面這些不用做是嗎   
借，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項額轉(zhuǎn)出 （取收供應(yīng)商開具退貨發(fā)票數(shù)稅額）對嗎（還是做待認(rèn)證項稅額正數(shù)額？）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅，
貸；轉(zhuǎn)出未交增值稅，

家權(quán)老師 解答

2025-05-30 15:35

直接計算是否交稅？交稅才結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅。不交稅就不結(jié)轉(zhuǎn)

煥然 追問

2025-05-30 15:41

每月都有交稅，需要做下面的分錄嗎
借，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項額轉(zhuǎn)出 （取收供應(yīng)商開具退貨發(fā)票數(shù)稅額）對嗎（還是做待認(rèn)證項稅額正數(shù)額？）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅，
貸；轉(zhuǎn)出未交增值稅，

家權(quán)老師 解答

2025-05-30 15:41

按我說的那樣結(jié)轉(zhuǎn)，不需要把進(jìn)項和銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)平