蛻變 追問

2018-06-20 09:40

做資產(chǎn)負(fù)責(zé)表交應(yīng)稅費(fèi)那欄多了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的金額，當(dāng)月和實(shí)際計(jì)提的稅費(fèi)不一致了吧

江老師 解答

2018-06-20 09:42

是的，肯定是少了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的金額，資產(chǎn)負(fù)債表與你們應(yīng)交稅費(fèi)科目的余額是一致的。

蛻變 追問

2018-06-21 16:35

快賬軟件自動(dòng)生成的資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)本月合計(jì)金額應(yīng)該也是一樣少了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的金額吧，比如當(dāng)月交應(yīng)稅費(fèi)1000，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額200，那么自動(dòng)生成的資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)就是800了吧，這樣金額不一致啊

江老師 解答

2018-06-21 16:38

這個(gè)是正確的。應(yīng)交增值稅1000元（貸方），待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是200元（借方），最后應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅科目的余額是800元（1000元-200元）

蛻變 追問

2018-06-21 17:07

如果我每個(gè)月做應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)表當(dāng)月實(shí)際是1000元的，資產(chǎn)負(fù)債表上交應(yīng)稅費(fèi)是800元，數(shù)據(jù)就不相符了吧，當(dāng)月待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的金額大些，最后應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅科目的余額不是會(huì)變負(fù)數(shù)了

江老師 解答

2018-06-21 17:09

可能變成負(fù)數(shù)，因?yàn)槿绻兂韶?fù)數(shù)，說是留抵的稅額多

蛻變 追問

2018-06-21 22:44

這些還沒去稅局認(rèn)證，還可以用什么科目嗎？這樣不會(huì)導(dǎo)致帳面和實(shí)際不符

江老師 解答

2018-06-21 22:52

在不就是不入賬，只能材料費(fèi)處理

蛻變 追問

2018-06-22 11:48

像培訓(xùn)費(fèi)、住宿費(fèi)有專票一起報(bào)銷，要先入帳吧，可以用其他應(yīng)收款—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目嗎

江老師 解答

2018-06-22 11:50

是需要入賬處理。你可以使用其他應(yīng)收款——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，這樣你的應(yīng)交稅費(fèi)與你實(shí)際交的稅相符