云之遙 追問

2018-06-19 17:50

不行啊，老師，這樣我查看我試算平衡表，變成我應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅的余額跟應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅余額是一樣的，我要怎么做分錄呢?總不能一直掛著吧

QQ老師 解答

2018-06-19 17:52

你好！你們的月底納稅分錄寫一下我看看

云之遙 追問

2018-06-19 17:54

我2月才納稅，因?yàn)?017年末留底了820多，本來要繳納870多，扣除820多留底的，我直接借應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅，貸銀行存款

云之遙 追問

2018-06-19 17:55

變成應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅貸方余額跟應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅借方余額是一樣的

QQ老師 解答

2018-06-19 17:57

銀行存款應(yīng)該是差額吧。

云之遙 追問

2018-06-19 17:58

對(duì)啊，我銀行存款，是這二個(gè)差額，然后就變成這樣，總不能應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅一直掛著吧，老師跟我講下這個(gè)賬要怎么處理?

QQ老師 解答

2018-06-19 18:01

你們?nèi)ツ炅舸媸嵌嗌伲?/p>

云之遙 追問

2018-06-19 18:01

去年留存八百多，

云之遙 追問

2018-06-19 18:02

就是體現(xiàn)在賬務(wù)上就是應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅借方

QQ老師 解答

2018-06-19 18:07

下次記住借方大于貸方不用做賬務(wù)處理在應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅里面就可以，這個(gè)月應(yīng)該是借  應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅全額   貸  銀行存款  實(shí)繳數(shù)     應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅  原借方留存數(shù)

云之遙 追問

2018-06-19 18:23

可是年末要結(jié)平，我是軟件賬

云之遙 追問

2018-06-19 18:24

應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)直接放著?

QQ老師 解答

2018-06-19 18:26

進(jìn)項(xiàng)銷差額轉(zhuǎn)未交增值稅，這個(gè)月應(yīng)該是借 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅全額 貸 銀行存款 實(shí)繳數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 原借方留存數(shù)

云之遙 追問

2018-06-20 08:06

老師你這樣做沒差，應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅還是掛賬?

QQ老師 解答

2018-06-20 08:56

借 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅全額 （當(dāng)月貸方發(fā)生額未減留存之前的數(shù)）貸 銀行存款 實(shí)繳數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 原借方留存數(shù)