o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 14:25

1、應(yīng)補(bǔ)繳稅額的， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 
2、繳納稅款時， 
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 
貸：銀行存款 
3、調(diào)整未分配利潤， 
借：利潤分配－未分配利潤 
貸：以前年度損益調(diào)整                             不是應(yīng)該這樣嗎

辜老師 解答

2018-06-19 14:27

這個是調(diào)整到上年度，如果你要調(diào)整到上年度，就是這樣操作，補(bǔ)繳金額不大的，一般都是處理在當(dāng)期

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 14:28

7萬多呢？兩種 方法都可以的嗎。那一般是用哪種 方法？

辜老師 解答

2018-06-19 14:29

7萬多，可以看公司年度繳納的所得稅金額來，如果相對較大，可以調(diào)整到以前年度，最準(zhǔn)確的方法，還是第二種，調(diào)整以前年度

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 14:30

1、應(yīng)補(bǔ)繳稅額的， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 
2、繳納稅款時， 
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 
貸：銀行存款 
3、調(diào)整未分配利潤， 
借：利潤分配－未分配利潤 
貸：以前年度損益調(diào)整 
 
最好是用這種是嗎？

辜老師 解答

2018-06-19 14:31

是的，最準(zhǔn)確的是這種處理

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 14:35

是做三張憑證還是做一張憑證

辜老師 解答

2018-06-19 14:37

可以在一張憑證上處理，

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 14:39

摘要怎么寫比較好

辜老師 解答

2018-06-19 14:39

補(bǔ)繳2017年企業(yè)所得稅費用

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 14:43

紅色方框的是不是應(yīng)該放在借方，用紅字表示？

辜老師 解答

2018-06-19 14:45

貸方可以的，可以不用紅字

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 14:46

借方紅字，和貸方不用紅字，兩種 都可以嗎？為什么可以不放在借方用紅字表示的。我們是用K3  WISE

辜老師 解答

2018-06-19 14:49

你現(xiàn)在補(bǔ)繳的時候，借：以前年度損益調(diào)整  是正數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)的時候，貸方正數(shù)就可以，

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 14:57

這兩種是不是都可以？

辜老師 解答

2018-06-19 14:59

第二種操作余額表里面會看不到以前年度損益調(diào)整的發(fā)生額，建議第一種處理

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 15:01

財務(wù)軟件操作不是說損益類科目，用要借方紅字表示的嗎

辜老師 解答

2018-06-19 15:04

以前年度損益調(diào)整是以前年度損益的中轉(zhuǎn)科目，跟正常的損益類科目不一樣

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 15:06

啊，那我之前放在借方紅字是不是做錯了？

辜老師 解答

2018-06-19 15:08

你可以吧他調(diào)整過來，如果已經(jīng)結(jié)賬了，只是影響科目余額表的查詢，不影響報表的數(shù)據(jù)，也沒多大關(guān)系

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 15:13

2017年補(bǔ)繳2016年的是放在了借方紅字，我看之前的同事是放在借方紅字，所以我也放在借方紅字了，當(dāng)時就這個問題還問過老師，好像說是都可以，也有的說是沒用過，不知道是放哪里，還是羅老師你厲害，

辜老師 解答

2018-06-19 15:25

客氣了，幫到你 就好

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 15:38

匯算清繳報告事物所一般多久給到

辜老師 解答

2018-06-19 15:40

一般都是會在所得稅匯算清繳結(jié)束前給到你們的，催的急就會給的快點

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-06-19 15:41

紙質(zhì)版的應(yīng)該不急的吧，報完電子版 的，一般稅局也不要紙質(zhì)版的報告

辜老師 解答

2018-06-19 15:42

稅務(wù)局好像是要一份紙質(zhì)版的，我們之前都是要給稅務(wù)局交一份紙質(zhì)報告的