生命的轉(zhuǎn)角 追問

2018-06-18 17:51

老師，我4月份沒做賬，但是申報的時候，我沒有申報這一筆業(yè)務(wù)。

生命的轉(zhuǎn)角 追問

2018-06-18 17:51

4月份的賬還沒做，我先申報了

佟老師 解答

2018-06-18 17:54

申報了?你是按無票收入進行申報的嗎

生命的轉(zhuǎn)角 追問

2018-06-18 17:57

老師，不是的，申報的其他的業(yè)務(wù)，這一筆沒申報，但是4月份的賬我還沒做，這一筆，不知道改怎么做，這一筆我是在5月份申報的17%的。

佟老師 解答

2018-06-18 21:48

那就做在5月份確認收入，做申報，4月份可以做預(yù)收,借:銀行存款 
                                                                                     貸：預(yù)收賬款 
                                                       5月份做,借：預(yù)收賬款 
                                                                            貸：主營業(yè)務(wù)收入 
                                                                                應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅