小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 21:38

還有發(fā)票是2024年開(kāi)的嗎？

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 21:43

如果是24年開(kāi)的票，最好反結(jié)賬到24年，把賬做到24年12月份，再在電子稅務(wù)局修改第4季度財(cái)報(bào)，根據(jù)新的報(bào)表匯算清繳

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 21:45

2024年有暫估，

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 21:46

如果25年開(kāi)的票，成本是24年的，就在24年暫估一筆成本費(fèi)用，在25年開(kāi)來(lái)發(fā)票后沖暫估，再做一次(25年的一負(fù)一正，不影響25年損益)

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 21:46

現(xiàn)在30萬(wàn)的發(fā)票是2024年開(kāi)的

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 21:52

是2024年開(kāi)出成本發(fā)票出來(lái)，上任財(cái)務(wù)做在今年2025年2月份賬中，有沒(méi)有理便捷的方法，能不能不要改到2024年報(bào)表了，好麻煩

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 21:54

能不能直接沖掉2025那筆成本發(fā)票，2024年企業(yè)所得稅中調(diào)減?

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 21:54

我們是小型微利企業(yè)

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 22:08

您好，24年有暫估就可以了，暫估的已經(jīng)減利潤(rùn)了，現(xiàn)在就反到24年，把暫估分錄的摘要修改一下(按正常的摘要)，把發(fā)票附在此憑證后面就可以，這樣24年的就正常匯算。25年的賬沖掉或刪除

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 22:12

老師，我現(xiàn)在就是不想去更改2024年申報(bào)表呀，要寫說(shuō)明報(bào)告及找稅務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)簽字特別麻煩，問(wèn)您的意思能不能有更便捷的方法來(lái)處理，調(diào)賬不要去調(diào)報(bào)表呀

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 22:14

而且找到稅務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)簽字什么的又要走好幾個(gè)人的手續(xù)處理特別麻煩

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 22:16

您好，申報(bào)的全都不用改的，只是讓你把暫估的摘要改成正常的摘要，再把發(fā)票附到后面就可以了

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 22:20

24年你有發(fā)票就不用暫估了，如果實(shí)在不想麻煩就把發(fā)票放到暫估憑證后面，稅務(wù)核查到就說(shuō)摘要不小心寫錯(cuò)了，因?yàn)楹蟾桨l(fā)票有事實(shí)依據(jù)

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 22:25

你不改報(bào)表的話，不會(huì)影響12月份利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)了?

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 22:28

我們上任財(cái)務(wù)暫估成本了290萬(wàn)，現(xiàn)在2024年有發(fā)票沒(méi)有入賬是30萬(wàn)，如果去改12月的憑證，不就是與報(bào)表對(duì)不上了

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 22:29

這個(gè)方法行不通的

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 22:29

您好，一筆成本只能進(jìn)一次利潤(rùn)表吧，你都暫估了說(shuō)明已經(jīng)計(jì)入利潤(rùn)表了，再?zèng)_減成本就重復(fù)了

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 22:30

再?zèng)_減利潤(rùn)就重復(fù)了

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 22:32

您好，這30和去年暫估290的有沒(méi)有關(guān)系？去年暫估的290是分筆還是一筆

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 22:33

沒(méi)有呀，我是問(wèn)下我們2024年12月供應(yīng)商開(kāi)出的成本發(fā)票30萬(wàn)，上任財(cái)務(wù)把此費(fèi)用做2025年2月份，沒(méi)有做在2024年12月入賬，現(xiàn)在做2024年企業(yè)年度匯算清繳要調(diào)整過(guò)來(lái)？會(huì)計(jì)分錄怎么做?

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-27 22:34

沒(méi)有重復(fù)呀

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 22:37

意思是這30萬(wàn)和去年暫估的沒(méi)有關(guān)系是吧，就單純的30萬(wàn)沒(méi)入到24年，這樣的話在25年補(bǔ)上，借利潤(rùn)分配 貸應(yīng)付賬款等

小愛(ài)老師 解答

2025-04-27 22:44

匯算時(shí)這筆30萬(wàn)增加營(yíng)業(yè)成本，這是少記造成的，不是納稅調(diào)減