寶玉 追問

2025-04-21 09:55

已經(jīng)計入營業(yè)外支出了，現(xiàn)在匯算清繳就、調(diào)增就完事了吧。
不影響財務(wù)報表吧

家權(quán)老師 解答

2025-04-21 09:56

是的，就是那樣處理就完事

寶玉 追問

2025-04-21 09:57

那老師：我調(diào)整后，若是有企業(yè)所得稅要交呢？所得稅是要計提嗎，體現(xiàn)在當(dāng)年財務(wù)報表嗎？還是次年繳納的時候再賬務(wù)處理？

家權(quán)老師 解答

2025-04-21 10:00

小企準則補計提匯算所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-所得稅
補稅             
借：應(yīng)交稅費-所得稅
       
貸：銀行存款

寶玉 追問

2025-04-21 10:04

好的，謝謝老師！

家權(quán)老師 解答

2025-04-21 10:05

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。