qin 追問(wèn)

2025-04-18 16:32

我現(xiàn)在4月份做匯算清繳，還沒(méi)取得發(fā)票，可以先做年度匯算清繳，不調(diào)增這暫估的成本，是嗎

家權(quán)老師 解答

2025-04-18 16:35

是的，確定能收到發(fā)票就不調(diào)整

qin 追問(wèn)

2025-04-18 16:45

如果我現(xiàn)在做了匯算清結(jié)，在稅前扣除了。假設(shè)對(duì)方在5月31號(hào)前沒(méi)有按時(shí)開(kāi)回來(lái)，這發(fā)票是7月或8月份才開(kāi)回來(lái)的話，我又該如何處理？需要調(diào)整報(bào)表嗎。還是不用管，直接沖回暫估，按現(xiàn)在收到的發(fā)票做回正確會(huì)計(jì)分錄處理就可以了

家權(quán)老師 解答

2025-04-18 16:48

關(guān)鍵是你那個(gè)暫估是否真實(shí)發(fā)生的？有對(duì)方的單據(jù)沒(méi)？

qin 追問(wèn)

2025-04-18 17:11

這個(gè)業(yè)務(wù)是真實(shí)的。對(duì)方現(xiàn)在說(shuō)是他們公司現(xiàn)在有案件在身，暫時(shí)被凍結(jié)了，開(kāi)不出發(fā)票，說(shuō)過(guò)一兩個(gè)月，案件結(jié)了，就可以正常開(kāi)票了。但是我很懷疑對(duì)方到時(shí)能否按時(shí)開(kāi)票。搞得一定不敢做匯算清繳

家權(quán)老師 解答

2025-04-18 17:13

有真實(shí)的業(yè)務(wù)，正常按單據(jù)暫估就行，不存在金額差異不需要調(diào)賬，除非取得專(zhuān)票要抵扣

qin 追問(wèn)

2025-04-18 18:16

是專(zhuān)票的，我當(dāng)時(shí)按不含稅金額暫估的，稅額不影響整體成本

家權(quán)老師 解答

2025-04-18 20:49

那么收到專(zhuān)票的時(shí)候補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅就可以

qin 追問(wèn)

2025-04-19 10:44

老師，資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)收賬款 和應(yīng)付賬款 可以用負(fù)數(shù)填嗎，我不重分類(lèi)，可以嗎（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）

家權(quán)老師 解答

2025-04-19 10:56

不影響對(duì)小微的判斷就可以。