vicky 追問

2025-04-10 18:03

工地管理人員按實際投入的成本，與我賬上的成本不一致（成本有的票沒有開，有的沒有報銷），這部分怎么處理？

宋生老師 解答

2025-04-10 18:03

你好，這個你賬上可以暫估。或者你按你賬上的金額來結(jié)轉(zhuǎn)

vicky 追問

2025-04-10 18:10

2024年11月答的合同，總價39萬，預算總成本為36萬，2024年11月收到預付款17萬，計入了工程結(jié)算，11-12月產(chǎn)生成本6萬，那12月結(jié)轉(zhuǎn)11-12月成本，是不是結(jié)轉(zhuǎn)6萬？然后結(jié)轉(zhuǎn)收入是不是  完工比例*17=6/36*17   ？

vicky 追問

2025-04-10 18:14

2024年11月答的合同，總價39萬，預算總成本為36萬，2024年11月收到預付款17萬，計入了工程結(jié)算，11-12月產(chǎn)生成本6萬，計入在工程施工-合同成本，那12月結(jié)轉(zhuǎn)11-12月成本、收入怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

宋生老師 解答

2025-04-10 18:25

你好，你借工程結(jié)算，貸合同成本，貸合同毛利。

vicky 追問

2025-04-10 18:25

合同毛利，這個怎么核算？

宋生老師 解答

2025-04-10 18:26

你好，就是差額計入毛利。

vicky 追問

2025-04-10 18:26

工程還沒有完工，需要2026年11月才能完工

宋生老師 解答

2025-04-10 18:27

你好，你可以每個月都這樣處理。

vicky 追問

2025-04-10 18:35

那不需要確認收入嗎？

宋生老師 解答

2025-04-10 18:36

你好，這個結(jié)算就是收入。

vicky 追問

2025-04-10 18:42

原來是這樣做賬的，11月收到預付款，借：銀行存款  17萬，貸：工程結(jié)算  16.83   應交稅費  0.17；11-12月支付成本， 借：工程施工-合同成本   6萬，  貨：銀行存款  6萬。成本和收入都沒結(jié)轉(zhuǎn)。如果按17萬結(jié)轉(zhuǎn)收入，6萬結(jié)轉(zhuǎn)成本，就會使2024年需交企業(yè)所得稅，這個項目2025-2026年都會虧損，是不是結(jié)轉(zhuǎn)的收入和成本結(jié)轉(zhuǎn)錯了？

宋生老師 解答

2025-04-10 18:43

你好，你按完工程度來，別按收到的錢來

vicky 追問

2025-04-10 18:44

按完工程度來，那收到17萬，成本支出6萬，科目怎么寫呢

宋生老師 解答

2025-04-10 18:45

你好，你如果不太理解工程施工類的科目你就可以直接借。主營業(yè)務成本。，貸工程施工合同成本。

宋生老師 解答

2025-04-10 18:45

然后借工程結(jié)算，貸主營業(yè)務收入

vicky 追問

2025-04-10 18:51

好的，那營業(yè)收入按工程進度來，工程進度怎么算呢？

宋生老師 解答

2025-04-10 18:57

你好，就是上面說的方法，工程人員確認，或者按投入的成本占預計總成本的比例

vicky 追問

2025-04-10 18:59

投入成本6，預計總成本30，是6/30*17  ？還是6/30*39？

宋生老師 解答

2025-04-10 19:00

你好，你是想算對應收入嗎

宋生老師 解答

2025-04-10 19:00

預計總收入是多少呢