女尊主 追問

2025-04-09 19:25

老師好，我公司是小微企業(yè)，小規(guī)模納稅人，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，收到稅務(wù)局退回的代扣代繳個(gè)人所得稅手續(xù)費(fèi)1萬元，請(qǐng)問會(huì)計(jì)憑證如何記賬；是否需要繳納增值稅、企業(yè)所得稅，謝謝您！

家權(quán)老師 解答

2025-04-09 20:14

借：銀行存款
貨：其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)一增值稅一銷項(xiàng)稅
要交所得稅

女尊主 追問

2025-04-09 20:25

分錄中的金額分別是如何計(jì)算的呢？我公司一季度無收入

女尊主 追問

2025-04-09 20:26

是記入其他業(yè)務(wù)收入，還是營業(yè)外收入呢？

家權(quán)老師 解答

2025-04-09 20:28

計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入要交增值稅

家權(quán)老師 解答

2025-04-09 20:28

小規(guī)模1%，一般納稅人是6%

家權(quán)老師 解答

2025-04-09 20:29

10000/（1十增值稅稅率）x增值稅稅率