馬莉 追問

2025-04-02 14:46

老師，24年成本票對方要紅沖，然后重新給我開一張，稅務、財務上我該如何處理呢？

郭老師 解答

2025-04-02 14:47

2024年的時候，借主營業(yè)務成本應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款做的是這個嗎？

如果是的話，借應付賬款
貸利潤分配未分配利潤
應交稅費應交增值稅進項轉出，
借利潤分配未分配利潤
應交稅費應交增值稅進項
貸應付賬款。
然后在附表2填寫進項轉出20行，重新認證之后，填寫到第一行和第二行。

郭老師 解答

2025-04-02 14:47

重新開的和之前開的金額都是一樣的情況下，所得稅不影響。

馬莉 追問

2025-04-02 14:57

他給我開紅字發(fā)票，我要在電子稅務局確認他才能紅沖，對吧？我在電子稅務局哪處確認呢？

郭老師 解答

2025-04-02 14:59

紅字確認單是誰開出去的？如果是你開出去的，不用確認。如果是對方開出去的話，在我收到的紅色確認單里面確認。

馬莉 追問

2025-04-02 15:06

明白了老師，謝！

郭老師 解答

2025-04-02 15:07

不用客氣，工作愉快。