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送心意

顏老師

職稱(chēng),中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-06-13 09:48

沒(méi)有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以不做賬或者 借  存貨  應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額  貸 應(yīng)付賬款 
已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票  借 存貨 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)付賬款 
增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額 
附加稅=增值稅*對(duì)應(yīng)的稅率(7%、3%、2%)

奔奔 追問(wèn)

2018-06-13 09:51

這個(gè)5%減按1.5%實(shí)際工作發(fā)票是怎么開(kāi)的備注寫(xiě)著嗎 

顏老師 解答

2018-06-13 12:06

減按1.5% 就按5%的稅率開(kāi) 稅率欄應(yīng)該顯示的是***

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你好!實(shí)際繳納的時(shí)候,借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸銀行存款 附加稅是借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交城建稅/教育費(fèi)附加等 繳納的時(shí)候借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交城建稅/教育費(fèi)附加等 貸銀行存款。
2020-07-31 12:02:17
你好,當(dāng)月要交,是計(jì)提的意思,還是已經(jīng)繳納了??
2022-03-04 10:52:39
您好,進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,借成本費(fèi)用科目貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)。附加稅沒(méi)有轉(zhuǎn)出分錄
2021-04-05 20:54:29
借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳增值稅/附加稅 貸銀行存款
2020-12-28 13:04:53
你好,增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。 附加稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅。
2021-07-08 15:30:54
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