呢喃 追問

2025-03-26 14:55

我只是每個月折舊費記到成本了怎么辦

小正老師 解答

2025-03-26 14:58

你好，進貨的成本記到哪個科目，可以調(diào)整，如果之前入的都是損益，也可以暫時不調(diào)，在以后做賬，調(diào)整過來

呢喃 追問

2025-03-26 15:04

能具體說說怎么調(diào)嗎？收到發(fā)票我都是借：在建工程 應(yīng)交稅費-進項 貸：預(yù)付賬款了 月底結(jié)轉(zhuǎn)損益也沒有記到成本 記到成本的只有在建轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的折舊

小正老師 解答

2025-03-26 15:09

你好，這個進貨成本主要是什么，是每月的消耗，還是已建成固定資產(chǎn)的維護，如果是維護，可以入固定資產(chǎn)，如果是每月消耗，借：在建工程  -100  借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅 -13    貸：應(yīng)付賬款  -113，借：庫存商品  100   借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅   133貸：應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本    貸：庫存商品，根據(jù)當(dāng)月的收入結(jié)轉(zhuǎn)成本

呢喃 追問

2025-03-26 15:19

比如我是購入光伏組件 是借：在建工程10  應(yīng)交稅費-進項1.3  貸；預(yù)付賬款11.3
轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)：  借：固定資產(chǎn)10  貸：在建工程10了
折舊：借：生產(chǎn)成本-XX項目1  貸：累計折舊  1
然后月底我只把這個折舊費結(jié)轉(zhuǎn)成本了  借：庫存商品1 貸：生產(chǎn)成本XX項目1  借：主營業(yè)務(wù)成本1 貸：庫存商品1，
這樣說老師理解嗎 我這樣做是對的還是錯的

小正老師 解答

2025-03-26 15:48

你好，光伏組件，再組成成品賣？如果組成成品賣，借：原材料  借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅  貸：預(yù)付賬款，領(lǐng)用原材料，借：生產(chǎn)成本 -XX項目   貸：原材料   ，產(chǎn)品進倉，借：庫存商品   貸：生產(chǎn)成本-xx項目  ，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成    貸：庫存商品