夏冰 追問

2025-03-26 13:42

好的，老師，公司注冊(cè)了一個(gè)企業(yè)支付寶賬號(hào)，從基本戶轉(zhuǎn)錢到支付寶賬戶，這個(gè)支付寶賬戶財(cái)務(wù)記錄記什么科目？（支付寶賬戶的錢只用來在網(wǎng)上采購付款，和付員工的報(bào)銷款、備用金）

宋生老師 解答

2025-03-26 13:44

你好這個(gè)一般計(jì)入其他貨幣資金。

夏冰 追問

2025-03-26 14:47

老師我上面提到的財(cái)務(wù)建賬時(shí)間，剛看了財(cái)務(wù)系統(tǒng)是3月購買的，啟動(dòng)時(shí)間只能從3月開始，那么我要錄入期初余額，1-2月發(fā)生的業(yè)務(wù)共3筆，兩筆預(yù)收款進(jìn)賬20000元，一筆銀行手續(xù)費(fèi)支出100元，銀行賬戶余額有19900元。錄入期初余額：預(yù)收賬款20000元，銀行存款19900元，財(cái)務(wù)費(fèi)用100元，這樣對(duì)嗎？我不明白的是，手續(xù)費(fèi)100元是損益類科目是沒有余額的

宋生老師 解答

2025-03-26 14:48

你好，你這個(gè)期初是要把手續(xù)費(fèi)。做到未分配利潤里面。

夏冰 追問

2025-03-26 14:52

只是收了預(yù)收款，還沒有確認(rèn)收入，手續(xù)費(fèi)100元，錄入未分配利潤的借方，對(duì)嗎？

宋生老師 解答

2025-03-26 14:54

你好，對(duì)的，就是這樣子的。

夏冰 追問

2025-03-26 15:10

老師我錄入后試算不平衡，兩筆預(yù)收款進(jìn)賬20000元，一筆銀行手續(xù)費(fèi)支出100元，銀行賬戶余額有19900元，正確的應(yīng)該怎么錄？

宋生老師 解答

2025-03-26 15:10

你好，你把你的資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)來看下

夏冰 追問

2025-03-26 15:35

老師我把我錄入的和資產(chǎn)負(fù)債表截圖都發(fā)給你

宋生老師 解答

2025-03-26 15:36

你只需要把你錄入之后的那個(gè)不平的資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)來就行了。

夏冰 追問

2025-03-26 15:36

好的，補(bǔ)充上了

宋生老師 解答

2025-03-26 15:39

你這個(gè)未分配利潤應(yīng)該是負(fù)數(shù)的100。

夏冰 追問

2025-03-26 15:41

老師幫我看一下權(quán)益錄100的位置應(yīng)該是在哪？上面有發(fā)你截圖

夏冰 追問

2025-03-26 15:43

上面錄入有發(fā)老師截圖，看一下哪個(gè)要更改

宋生老師 解答

2025-03-26 15:43

你好，就是你這個(gè)未分配利潤的期末數(shù)應(yīng)該是寫負(fù)數(shù)100，你現(xiàn)在寫的正數(shù)100。

夏冰 追問

2025-03-26 15:54

老師幫我看一下，現(xiàn)在應(yīng)該是對(duì)的吧？

宋生老師 解答

2025-03-26 15:55

你好，對(duì)的，就是這樣了。

夏冰 追問

2025-03-26 16:05

老師，我們收客戶簽訂合同的預(yù)付100萬，客戶轉(zhuǎn)了50萬銀行轉(zhuǎn)賬，借：銀行存款50萬，貸：預(yù)收款賬50萬，和50萬銀行承兌匯票。收銀行承兌匯票的怎么用科目 ？

宋生老師 解答

2025-03-26 16:09

你好，這個(gè)計(jì)入應(yīng)收票據(jù)。

夏冰 追問

2025-03-26 16:20

借：應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票，貸：預(yù)收款賬  ，這里同時(shí)出現(xiàn)應(yīng)收和預(yù)收會(huì)不會(huì)矛盾啊

宋生老師 解答

2025-03-26 16:21

你好，這個(gè)沒關(guān)系的了。