夢玉婷 追問

2025-03-25 20:38

不是暫估多了，是確實有這么暫估了

夢玉婷 追問

2025-03-25 20:39

還在崔供應商開發(fā)票

夢玉婷 追問

2025-03-25 20:40

在公司匯算清繳前應該把發(fā)票開完了

夢玉婷 追問

2025-03-25 20:41

現(xiàn)在只有20萬，那是不是不要一次性沖完290萬?

董孝彬老師 解答

2025-03-25 20:41

哦哦，只沖回20，再記賬20，用正常的科目，2024年匯繳時納稅調(diào)增270
年度匯繳：無票費用在調(diào)整A105000第30行（十七）其他

夢玉婷 追問

2025-03-25 20:45

那沖減會計分錄是不是直接：借：主營業(yè)務成本：-20萬，貸：應付賬款-暫估 -20

董孝彬老師 解答

2025-03-25 20:46

您好，是的，是這個分錄，還有一個根據(jù)發(fā)票寫的正數(shù)分錄

夢玉婷 追問

2025-03-25 20:48

收到供應商開回發(fā)票會計分錄： 借：主營業(yè)務成本 188679.25 應交稅費-應交增值稅-進項稅 11320.75，貸：應付賬款：A公司 200000

夢玉婷 追問

2025-03-25 20:49

還要用這個損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，???

董孝彬老師 解答

2025-03-25 20:50

您好，對的，這個分錄，我們?nèi)ツ晔菚汗蓝嗔耍瑫汗乐还牢炊惒糠?，因為增值部是不影響利潤的，不用暫估，現(xiàn)在也只能這樣沖回了，

夢玉婷 追問

2025-03-25 20:52

沒明白你回復的問題

夢玉婷 追問

2025-03-25 20:54

你現(xiàn)在回復我的問題：到底是以那個為對的???能不能寫出來?

董孝彬老師 解答

2025-03-25 20:57

您好，好的，借：主營業(yè)務成本  -20     貸：應付賬款暫估  -20
還有一個分錄就是您寫的
這時差了1萬多，就影響25年，我們24提暫估本應該為 290/1.13，是暫估多了

夢玉婷 追問

2025-03-25 21:00

這個增值稅進項稅能抵扣現(xiàn)在本月的進項抵扣?

董孝彬老師 解答

2025-03-25 21:02

您好，是的，進項稅像收付實現(xiàn)制，收到就能抵

夢玉婷 追問

2025-03-25 21:03

你剛回復：借：主營業(yè)務成本  -20     貸：應付賬款暫估  -20
還有一個分錄就是您寫的
這時差了1萬多，就影響25年，我們24提暫估本應該為 290/1.13，是暫估多了，這個進項稅是我們暫估多了?

董孝彬老師 解答

2025-03-25 21:04

您好，去年暫估時是全部金額暫估的，這個不對，暫估只估未稅金額，要290除1.13

夢玉婷 追問

2025-03-25 21:04

那暫估多的我現(xiàn)在怎么處理?

董孝彬老師 解答

2025-03-25 21:05

您好，不管他了，就讓這個差異影響25年，收到多少發(fā)票總金額，我們就沖回多少暫估，這樣應付賬款-暫估是會平的

夢玉婷 追問

2025-03-25 21:11

謝謝，那我現(xiàn)在收到發(fā)票就直接做這個分錄沖減：借：主營業(yè)務成本 - 貸：應付賬款 暫估 -，在根據(jù)現(xiàn)在收的發(fā)票做賬就是的對吧

董孝彬老師 解答

2025-03-25 21:12

您好，是的，對的哦，分錄就是這么寫的

夢玉婷 追問

2025-03-25 21:14

因為你剛開始回復時，讓我把去年暫估那全部沖回-290，按發(fā)票入賬20，損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，把我搞暈了

夢玉婷 追問

2025-03-25 21:15

所以一直在跟老師確認下沖減的會計分錄

董孝彬老師 解答

2025-03-25 21:16

您好，我是以為暫估多了，后來溝通才知道更多情況
如果是多暫估了270萬，就要用 以前年度損益調(diào)整的，因為以后不會來發(fā)票沖回了