七薇 追問

2018-06-12 09:46

個稅就一直掛應(yīng)交稅費里？

鄒老師 解答

2018-06-12 09:48

你好，沒有計提就會在借方掛賬的

七薇 追問

2018-06-12 09:49

那要怎么處理好一點？

鄒老師 解答

2018-06-12 09:51

你好，只是預(yù)交就做預(yù)交分錄就是了，不需要做其他特殊處理

七薇 追問

2018-06-12 09:53

因為我們經(jīng)常會有預(yù)繳的，會越掛越多的。是不是要通過走工資處理？

鄒老師 解答

2018-06-12 09:53

你好，是工資薪金的個人所得稅還是生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅？

七薇 追問

2018-06-12 09:58

預(yù)交單上是工資薪金，能不能做到工資里貸應(yīng)交~個稅。

鄒老師 解答

2018-06-12 09:58

你好，你可以這樣計提借；應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費——個人所得稅

七薇 追問

2018-06-12 10:01

印花稅那塊是按含稅的0.03%異地預(yù)繳的，那在申報的時候怎么處理？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:02

你好，根據(jù)你單位印花稅應(yīng)稅行為發(fā)生情況填寫申報就是了

七薇 追問

2018-06-12 10:04

工資表要處理嗎？

七薇 追問

2018-06-12 10:04

印花稅那個不明白，意思是和預(yù)繳沒關(guān)系？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:06

你好，工資表根據(jù)你單位工資情況制作就是了預(yù)交的印花稅在正常申報是無法抵扣的

七薇 追問

2018-06-12 10:09

意思是無論印花稅預(yù)繳沒預(yù)繳，我這邊正常申報就可以了？ 
個稅那個不入帳可以嗎？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:09

你好，是的個人所得稅預(yù)交了是需要入賬的

七薇 追問

2018-06-12 10:21

老師，您說的關(guān)于個稅的處理我還是沒明白

鄒老師 解答

2018-06-12 10:23

你好，不明白的地方具體是？

七薇 追問

2018-06-12 10:33

1.預(yù)繳個稅做到職工薪酬怎么做？比如預(yù)繳100元，就直接做借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)交-個稅嗎？ 
2.印花稅預(yù)繳了之后，我這邊交稅還要交嗎？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:34

你好，預(yù)交是做這個分錄借；應(yīng)交稅費貸；銀行存款，你給的分錄是計提分錄2，是的，無法抵扣預(yù)交的印花稅的

七薇 追問

2018-06-12 10:39

因為公司的個稅都未到起征點，那我把預(yù)繳的個稅直接計提到工資薪金里對嗎？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:39

你好，預(yù)交只需要做繳納稅款分錄就是了與計提工資沒有關(guān)系的

七薇 追問

2018-06-12 10:41

那一直掛在應(yīng)交稅金那里借方？會越來越多的

鄒老師 解答

2018-06-12 10:42

你好，是的，如果沒有計提就只會越來越多，而你實際也是預(yù)交了很多

七薇 追問

2018-06-12 10:43

就不處理？不是很怪嗎？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:44

你好，不需要處理，預(yù)交的稅款計入借方應(yīng)交稅費就是了