cherry 追問

2018-06-11 19:33

不轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，那怎么結轉(zhuǎn)其他應付款呢，不結轉(zhuǎn)的話，掛在賬上越來越大，不好吧

王瑞老師 解答

2018-06-11 19:35

您好，既然是經(jīng)費，開銷時可以直接沖銷，

cherry 追問

2018-06-11 19:42

那老師麻煩寫一下沖銷分錄，謝謝

王瑞老師 解答

2018-06-11 20:08

您好，意思是代表機構不單獨核算，月末把相關票據(jù)寄總公司時借：其他應付款 貸：相關費用

cherry 追問

2018-06-11 20:39

我們不寄總公司的，都是留在本地會計供事務所做審計的

cherry 追問

2018-06-11 20:39

所以轉(zhuǎn)營業(yè)收入這個也可以嗎

王瑞老師 解答

2018-06-11 20:57

您好，如果總公司要收回往來款就直接掛著，如果投資性質(zhì)就入實收資本，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入不合理，

cherry 追問

2018-06-11 21:07

不收回，也不是投資性質(zhì)的，老師

cherry 追問

2018-06-11 21:08

之前有位張老師回復月末轉(zhuǎn)做營業(yè)外收入，到底哪個對呢老師

王瑞老師 解答

2018-06-11 21:26

要是不想在往來一直掛著轉(zhuǎn)營業(yè)外收入也是一種方法，

cherry 追問

2018-06-11 21:27

謝謝老師，也就是說代表處可以設置營業(yè)外收入這個科目，代表處利潤表上可以填寫這個科目對吧。

王瑞老師 解答

2018-06-11 21:29

您好，是的，

cherry 追問

2018-06-11 21:45

好的，謝謝老師

王瑞老師 解答

2018-06-11 21:46

不客氣，生活愉快。