華姐 追問

2025-03-18 17:39

我們的保險(xiǎn)返點(diǎn)不需要開票

小正老師 解答

2025-03-18 17:41

你好，如果需要開票，開的就是*經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)*服務(wù)費(fèi)

小正老師 解答

2025-03-18 17:42

代收客戶車款：
借：銀行存款  
貸：其他應(yīng)付款-代收客戶車款  
支付車款：
借：其他應(yīng)付款-代收客戶車款  
貸：銀行存款  
注：若代收金額不足支付，差額部分需掛“其他應(yīng)收款-汽車公司”或通過其他方式調(diào)整
保險(xiǎn)公司返點(diǎn)
借：銀行存款/應(yīng)收賬款-保險(xiǎn)公司  
貸：主營業(yè)務(wù)收入-保險(xiǎn)服務(wù)傭金  
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  
銀行返點(diǎn)：
借：銀行存款/應(yīng)收賬款-銀行  
貸：主營業(yè)務(wù)收入-金融服務(wù)傭金  
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  
代收車款的差額：
借：其他應(yīng)付款-代收客戶車款（差額部分）  
貸：主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)差價(jià)  
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

華姐 追問

2025-03-18 17:49

問題是這樣一來我們實(shí)際收入還沒有達(dá)到返點(diǎn)收入，單我們交稅反而要交到返點(diǎn)金額的稅，這應(yīng)該不合理吧

華姐 追問

2025-03-18 17:52

是不是付車款時(shí)做   J：其他應(yīng)付款-代付客戶車款   其他業(yè)務(wù)收入-保險(xiǎn)返點(diǎn)   貸：銀行西康

小正老師 解答

2025-03-18 18:27

你好，如果實(shí)際收入沒有達(dá)到返點(diǎn)收入，這一部分差額在哪一部分，比如車款代收15萬，在哪一部分會出現(xiàn)差額？