呢喃 追問

2025-03-18 10:27

怎么和別的老師回答的不一樣呢 他們都說做相反分錄沖減

郭老師 解答

2025-03-18 10:27

你好，跨年了，涉及到損益類的科目不用以前年度損益調(diào)整嗎？這又不是當(dāng)年的。

呢喃 追問

2025-03-18 10:29

好 但是收到發(fā)票并沒有付款

郭老師 解答

2025-03-18 10:29

沒付款就掛著應(yīng)付賬款二級科目，寫對方企業(yè)的名。

呢喃 追問

2025-03-18 10:33

我們是小規(guī)?？钅暌残枰菢犹幚韱?/p>

郭老師 解答

2025-03-18 10:35

你看一下，你用的是哪一個準(zhǔn)則？企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，以前年度損益調(diào)整。小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，用利潤分配，未分配利潤。

郭老師 解答

2025-03-18 10:35

和大規(guī)模小規(guī)模沒有關(guān)系。

呢喃 追問

2025-03-18 10:36

好復(fù)雜啊 應(yīng)該是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

郭老師 解答

2025-03-18 10:38

小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則利潤分配

呢喃 追問

2025-03-18 10:45

還有本來想著用工資沖減成本的 24年的工資正常做了計(jì)提發(fā)放分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本-人工成本 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款 這種怎么在25年沖24年的暫估成本

郭老師 解答

2025-03-18 10:46

借其他應(yīng)付款，
借應(yīng)付職工薪酬工資負(fù)數(shù)，
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸，利潤分配，未分配利潤。

呢喃 追問

2025-03-18 10:48

我怎么完全看不懂

郭老師 解答

2025-03-18 10:50

借應(yīng)付職工薪酬工資，
貸其他應(yīng)付款紅沖的時候你怎么做不是借其他應(yīng)付款，貸應(yīng)付職工薪酬工資。我把這個貸方放到了借方負(fù)數(shù)。

因?yàn)樗院竽憬y(tǒng)計(jì)應(yīng)付職工薪酬工資的時候，他有影響實(shí)際是并不影響的。所以我給你修改了一下，還有哪里不明白嗎？


然后，紅沖主營業(yè)務(wù)成本用利潤分配未分配利潤來代替借應(yīng)付職工薪酬工資，
貸利潤分配未分配利潤紅沖計(jì)提的。

呢喃 追問

2025-03-18 10:54

這樣沒涉及到?jīng)_減去年的暫估科目啊

郭老師 解答

2025-03-18 10:58

你好，涉及到



其他應(yīng)付款不就是嗎？

呢喃 追問

2025-03-18 11:01

應(yīng)付賬款-暫估不是暫估的嗎

郭老師 解答

2025-03-18 11:08

24年的工資正常做了計(jì)提發(fā)放分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本-人工成本 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款 這種怎么在25年沖24年的暫估成本
2025-03-18 10:45





你為什么問我的時候是其他應(yīng)付款？

郭老師 解答

2025-03-18 11:08

項(xiàng)目管理公司24年暫估成本借：主營業(yè)務(wù)成本-暫估 貸：應(yīng)付賬款-暫估 請問今年收到發(fā)票的話怎么做沖減分錄 完整點(diǎn)謝謝
2025-03-18 10:25

借，應(yīng)付賬款，貸，以前年度損益調(diào)整。


已經(jīng)解決了嗎？應(yīng)付賬款？我給你寫的借方不就是沖的？