春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 12:25

老師您好！我現(xiàn)在用了以前年度損益調(diào)整科目，可是財(cái)務(wù)報(bào)表上的年初數(shù)還是和原來一模一樣呀，金碟軟件自動(dòng)帶出來的財(cái)務(wù)報(bào)表期初數(shù)沒有改變，要怎么做分錄才能影響資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的年初數(shù)呢？

董孝彬老師 解答

2025-03-01 12:31

您好，金蝶軟件的報(bào)表是不會(huì)變的，自己要手工改的，您咨詢下客服是不是可以給咱改報(bào)表的公式

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 12:33

老師您好！如果我手工改期初數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債表上右邊更正未分配利潤為正確的數(shù)，左邊要改哪個(gè)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)呢？左右要平衡才行

董孝彬老師 解答

2025-03-01 12:38

您好，您說得對，我們的做法是把這個(gè)加在利潤表那個(gè)期初未分配利潤那里，在負(fù)債表是體現(xiàn)在期末的未分配利潤，這樣負(fù)債表和利潤表是勾稽上的

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 13:07

老師您好！調(diào)整的以前年度是虧損6萬多，您的意思是說在2023財(cái)務(wù)年報(bào)的利潤表中，用年初凈利潤減去這個(gè)虧損的6萬多，是這樣改嗎？

董孝彬老師 解答

2025-03-01 13:09

您好，我們這個(gè)調(diào)整是稅會(huì)差異產(chǎn)生的，還是什么原因呢，能分享一下未分配利潤那個(gè)分錄么

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 13:14

老師您好！調(diào)整的是營業(yè)收入，在2023年12月銷售一批貨，并給客戶開了發(fā)票，在2024年7月由于采購的商品有質(zhì)量問題，發(fā)生銷售退回，并紅沖了這批貨的發(fā)票。金額有500多萬，7月做了沖減營業(yè)收入的分錄，導(dǎo)致第3季度成了負(fù)數(shù)收入，在第4季度10月份覺得這樣處理不合理，又更正了分錄，用了以前年度損益調(diào)整的科目，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配 ——未分配利潤，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)這樣做了分錄財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)據(jù)沒有發(fā)生改變，只在本年度有變化

董孝彬老師 解答

2025-03-01 13:25

您好，這是要更正3季度財(cái)務(wù)報(bào)表的，收入增加，應(yīng)收款增加，這樣負(fù)債表就平了嘛

以前年度損益調(diào)整本來就不會(huì)影響分錄錄入的當(dāng)年

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 13:39

老師您好！關(guān)鍵是我現(xiàn)在需要把財(cái)務(wù)報(bào)表上的勾稽關(guān)系更改正確，而年初的數(shù)據(jù)做分錄又不能改變，手工改也覺得不妥

董孝彬老師 解答

2025-03-01 13:41

您好，看下圖，填在利潤表的這里

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 13:44

老師您好！我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有這樣的項(xiàng)目可填

董孝彬老師 解答

2025-03-01 13:46

您好，這跟我們用哪個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則無關(guān)，這是手工的利潤表

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 14:28

老師您好！我是在資產(chǎn)負(fù)債表上更改了應(yīng)收賬款和未分配利潤的年初數(shù)，現(xiàn)在報(bào)表的勾稽關(guān)系更改正確了，但是在金蝶的財(cái)務(wù)報(bào)表上還是原來的年初數(shù)沒有改變，老師這樣有問題嗎？

董孝彬老師 解答

2025-03-01 14:29

您好，沒有問題，賬套的報(bào)表沒有考慮我們這么復(fù)雜的調(diào)整，畢竟電腦程序是死的

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 14:30

老師我還需要補(bǔ)做這筆分錄嗎？借：以前年度損益調(diào)整6萬，貸：利潤分配 ——未分配利潤6萬，但是我發(fā)現(xiàn)做了這筆分錄也只能改變當(dāng)年的未分配利潤數(shù)據(jù)，這筆分錄是不是不需要做了？之前該做的應(yīng)收和收入，還有結(jié)轉(zhuǎn)的成本，都做了以前年度損益調(diào)整科目的分錄

董孝彬老師 解答

2025-03-01 14:31

您好，這個(gè)分錄要做的，以前年度損益調(diào)整只是一個(gè)過渡科目，要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 14:53

老師您好!我用以前年度損益調(diào)整科目做了應(yīng)收和收入的分錄，還有應(yīng)付和成本的分錄，就已經(jīng)把以前年度損益調(diào)整科目做平了，這個(gè)6萬的差額是我用資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的本年數(shù)+利潤表上本年累計(jì)凈利潤數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的年初數(shù)倒推出來的差額6萬還需不需要做分錄呢？

董孝彬老師 解答

2025-03-01 14:55

您好，我不相信做平了，那這6萬元差異哪里來的嘛

春花秋實(shí) 追問

2025-03-01 17:05

老師您好！這個(gè)6萬是應(yīng)收賬款和未分配利潤的差額

董孝彬老師 解答

2025-03-01 17:07

哦哦，那未分配利潤有6萬的嘛，他不是平了，利潤表是哪幾個(gè)科目就填相當(dāng)數(shù)據(jù)，應(yīng)收賬款是填在負(fù)債 表，這樣負(fù)債表是平的，2表也是勾稽上了