1OO 追問

2025-02-13 11:15

后面能來票的話，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是對的嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本26萬，貸：勞務(wù)成本18萬，預(yù)付賬款8萬；
如果確認后面不來票了的話，是只結(jié)轉(zhuǎn)18萬嗎？

暖暖老師 解答

2025-02-13 11:16

不來發(fā)票，如果結(jié)轉(zhuǎn)26.匯算清繳需要納稅調(diào)增8

1OO 追問

2025-02-13 11:21

我知道要納稅調(diào)增，那我結(jié)轉(zhuǎn)26萬，這樣寫分錄對不對呢？

暖暖老師 解答

2025-02-13 11:22

你的會計分錄是對的，沒問題

1OO 追問

2025-02-13 11:32

當月我做了結(jié)轉(zhuǎn)分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本 26萬，貸：勞務(wù)成本18萬，預(yù)付賬款8萬；在半年后的7月份，又收到了剩余8萬的勞務(wù)發(fā)票，我忘了前面有結(jié)轉(zhuǎn)，在7月收到發(fā)票的時候，又做了分錄：借：勞務(wù)成本 8萬，貸：應(yīng)付賬款 8萬；7月又結(jié)轉(zhuǎn)了這個勞務(wù)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本 8萬，貸：勞務(wù)成本 8萬?，F(xiàn)在留在賬面上的剩余一個應(yīng)付賬款的掛賬，其實這筆款是已經(jīng)支付了的，應(yīng)該怎么修改錯誤？

暖暖老師 解答

2025-02-13 11:35

借應(yīng)付賬款8
貸預(yù)付賬款8

1OO 追問

2025-02-13 11:46

那這樣賬上還是顯示預(yù)付賬款貸方8萬，還是說明企業(yè)欠款。

暖暖老師 解答

2025-02-13 11:48

你原來不是預(yù)付了26嗎?

1OO 追問

2025-02-13 11:57

2024年1月付款時：借預(yù)付26；2024年1月收18萬票時：貸預(yù)付18；2024年1月結(jié)轉(zhuǎn)時：貸預(yù)付8；2024年1月的預(yù)付就平了。
  2023年7月的時候沒有預(yù)付賬款科目什么事情，現(xiàn)在2025年2月做一筆調(diào)整，借：應(yīng)付賬款8，貸：預(yù)付賬款8，最終顯示的還是預(yù)付賬款貸方負數(shù)。

暖暖老師 解答

2025-02-13 11:58

那你當時多做了哪個科目呀

1OO 追問

2025-02-13 11:59

所以我就需要問，當時2024年1月結(jié)轉(zhuǎn)的時候的分錄是不是對的，能不能把預(yù)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)。

1OO 追問

2025-02-13 12:04

2024年7月收到8萬發(fā)票的時候，忘了放在1月的憑證后面，2024年多做了一筆分錄，借：勞務(wù)成本8萬，貸：應(yīng)付賬款8萬，而且也結(jié)轉(zhuǎn)了，借：主營業(yè)務(wù)成本 8萬，貸：勞務(wù)成本8萬。   就這樣，賬上還顯示有一筆應(yīng)付賬款8萬，其實是付清了的。

暖暖老師 解答

2025-02-13 13:01

不結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)付款你沒發(fā)做呀

暖暖老師 解答

2025-02-13 13:06

你多i做了8萬成本
借主營業(yè)務(wù)成本-8
貸應(yīng)付賬款-8