Helen老師 解答

2025-01-17 14:12

股份轉(zhuǎn)讓是轉(zhuǎn)給第三方的，第三方欠他的，但這個(gè)股東欠公司的，不能互抵的

薇薇 追問

2025-01-17 14:21

不太明白老師。是這樣的：是無償轉(zhuǎn)讓的。之前這個(gè)股東股東轉(zhuǎn)了100萬投資款，后面跟公司借了100萬?，F(xiàn)在把股份無償轉(zhuǎn)讓出去了。被投資公司這邊的賬現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢？這個(gè)舊股東的借款100萬和他的投資款100萬元

Helen老師 解答

2025-01-17 14:27

原股東無償劃出股權(quán)和你這個(gè)公司沒關(guān)系，你這個(gè)公司做賬只是實(shí)收資本二級科目變更下，至于遠(yuǎn)股東收不收轉(zhuǎn)讓款和公司沒關(guān)系，他欠公司的款不能通過這個(gè)業(yè)務(wù)消除，除非是做減資，可以抵消他的應(yīng)收款

薇薇 追問

2025-01-17 14:32

實(shí)收資本二級科目變更：是指做這個(gè)分錄嗎？借：實(shí)收資本-舊股東   實(shí)收資本-新股東。那那筆借款是需要舊股東歸還進(jìn)來嗎？或者新舊股東簽個(gè)補(bǔ)充協(xié)議，把借款轉(zhuǎn)為新股東欠公司的欠款可以嗎

Helen老師 解答

2025-01-17 14:41

分錄沒錯(cuò)，需要舊股東歸還，或者新股東認(rèn)可轉(zhuǎn)為新股東欠款

薇薇 追問

2025-01-17 14:43

老師，那我12月份分錄做錯(cuò)了。實(shí)收資本直接抵了借款其他應(yīng)收了。現(xiàn)在怎么辦好

薇薇 追問

2025-01-17 14:45

第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表都已經(jīng)報(bào)了

Helen老師 解答

2025-01-17 14:54

一季度再調(diào)過來就可以

薇薇 追問

2025-01-17 14:57

現(xiàn)在可以反過賬，修改下賬務(wù)。5月年度匯算清繳的時(shí)候調(diào)整過來嗎

Helen老師 解答

2025-01-17 15:03

和匯繳沒關(guān)系，你這個(gè)不涉及到利潤，一月份調(diào)就可以

薇薇 追問

2025-01-17 15:05

但是對財(cái)務(wù)報(bào)表有影響，年度的時(shí)候還得報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表

Helen老師 解答

2025-01-17 15:08

老師說1月調(diào)沒問題，如果同學(xué)想在反結(jié)賬調(diào)也可以

薇薇 追問

2025-01-17 15:19

好的。那借款方面，轉(zhuǎn)為新股東的欠款。需要再補(bǔ)簽協(xié)議嗎？是三方協(xié)議嗎？股權(quán)變更合同，新舊股東簽的是無償轉(zhuǎn)讓。沒有涉及到欠款這一塊

Helen老師 解答

2025-01-17 17:18

簽訂三方協(xié)議，只要雙方認(rèn)可就可以