@悅悅?? 追問

2018-06-04 21:51

老師，就是我是代理記賬的，我這里的社保是按工資的百分之40保的，我有一個企業(yè)去年收入1100多萬，今年呢1-5月有580多萬了，做了11個人的工資有41200.至少要保6個人的社保，企業(yè)老板不想保那多社保，問我工資能不能做8 個人的！這樣合理嗎老師！

@悅悅?? 追問

2018-06-04 21:51

企業(yè)目前虧損3萬多！

鄒老師 解答

2018-06-04 21:54

你好，工資人數(shù)超過購買社保人數(shù)就可以的 
然后把工資金額控制在收入的合理比例就是了

@悅悅?? 追問

2018-06-04 21:57

工資人數(shù)11人，按理說社保要保我6個人的社保，企業(yè)老板只保了3個人的社保，不愿意在保了，讓我把工資人數(shù)做到8 個，這樣一下減掉4個人會不會有風(fēng)險呀，老師！

鄒老師 解答

2018-06-04 21:58

你好，你可以慢慢減少，比如一個月減少一個，然后減少到8個為止

@悅悅?? 追問

2018-06-04 22:01

老師您的把工資金額控制在收入的合理比例是什么意思，我現(xiàn)在收入1-5月有580萬，工資有1-5月有20萬！這樣的比例合理嗎我企業(yè)是一般納稅人快遞行業(yè)！

鄒老師 解答

2018-06-04 22:01

你好，相對來說還是比較合理的

@悅悅?? 追問

2018-06-04 22:12

老師，比例是不是有20萬÷580萬=3.4%，這樣算對嗎老師！

鄒老師 解答

2018-06-04 22:12

你好，工資占收入的比例是這樣計算

@悅悅?? 追問

2018-06-04 22:15

老師，我的這個比例會不會太少！畢竟企業(yè)去年有1100萬，去年工資也是3%的比例差不多

鄒老師 解答

2018-06-04 22:17

你好，相對于快遞行業(yè)來說，因為主要成本就是人工，這個比例還是比較低的

@悅悅?? 追問

2018-06-04 22:18

老師，一般快遞行業(yè)是多少的比例呢

鄒老師 解答

2018-06-04 22:19

你好，工資一般在收入的20%-30%左右，僅供參考

@悅悅?? 追問

2018-06-04 22:22

老師，這個企業(yè)是有其它成本的，他是一個面單2塊錢的成本，售出2.26-2.36出去，這個是企業(yè)的主要成本，比如，每個月有40萬的面單成本，用40除以2=20.在用20*2.26=45.2這個 
就是企業(yè)的收入

@悅悅?? 追問

2018-06-04 22:23

這家企業(yè)就是這么算收入的，增值稅也是按這么算得！

@悅悅?? 追問

2018-06-04 22:26

有這么高嗎老師，去年做的都是3%，如果

@悅悅?? 追問

2018-06-04 22:30

老師，您看下我這個算法，合適嗎

鄒老師 解答

2018-06-05 08:13

你好，你是指成本占收入比例有沒有這么高嗎

@悅悅?? 追問

2018-06-05 08:39

老師，你看我的這個算法，工資還高嗎

鄒老師 解答

2018-06-05 08:41

你好，如果是工業(yè)企業(yè)，工資占收入3%也是有可能的

@悅悅?? 追問

2018-06-05 08:43

老師，我這里企業(yè)去年主營業(yè)務(wù)收入1100萬，主營業(yè)務(wù)成本1010萬成本有90%了

鄒老師 解答

2018-06-05 08:44

你好，這樣的成本比例還是很高的

@悅悅?? 追問

2018-06-05 08:47

是的，這樣合理嗎，工資做多少合適么老師

@悅悅?? 追問

2018-06-05 08:48

管理費用去年有8%

鄒老師 解答

2018-06-05 08:53

你好，工業(yè)類型的一般在收入的10%左右，僅供參考 
但是成本一般沒有收入90% 這么高的

@悅悅?? 追問

2018-06-05 08:54

可是我這家企業(yè)成本就有90%了，這是不是不合理呢老師！

鄒老師 解答

2018-06-05 08:54

你好，是的，這么高的比例是有點不太合理的

@悅悅?? 追問

2018-06-05 09:03

為啥，不合理呢老師，

鄒老師 解答

2018-06-05 09:04

你好，成本都有90%，再發(fā)生些期間費用，企業(yè)很容易虧損，成本這么高一般老板都不會從事相應(yīng)投資

@悅悅?? 追問

2018-06-05 09:09

老師，是的，這樣有風(fēng)險嗎，2塊的成本，2.26的售價

鄒老師 解答

2018-06-05 09:10

你好，有一定的風(fēng)險，成本比例有點高

@悅悅?? 追問

2018-06-05 09:18

那有可能是企業(yè)吧收入少報了！

鄒老師 解答

2018-06-05 09:21

你好，收入少報了就需要補(bǔ)申報的

@悅悅?? 追問

2018-06-05 09:26

這是我自己想的，企業(yè)老板是這么說的他的收入2.26或2.36，成本2塊的，因為我們是代理記賬的也不知道企業(yè)的真實情況！

@悅悅?? 追問

2018-06-05 09:26

那以前的會計也是這么給他做的，我也這樣做可以嗎老師！

鄒老師 解答

2018-06-05 09:28

你好，這個不能說絕對的可以或者不可以，我個人認(rèn)為成本比例是偏高的

@悅悅?? 追問

2018-06-05 09:31

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2018-06-05 09:33

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

@悅悅?? 追問

2018-06-05 09:39

老師，我2017年的企業(yè)所得稅怎么做分錄呢，

@悅悅?? 追問

2018-06-05 09:39

2017年匯算清繳的企業(yè)所得稅怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-06-05 09:49

你好，分錄是 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款

@悅悅?? 追問

2018-06-05 15:05

謝謝老師，這樣做可以嗎，借，利潤分配～未分配利潤，貸銀行存款

鄒老師 解答

2018-06-05 15:06

你好，不可以這樣，需要按上面先做計提，然后繳納，最后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤

@悅悅?? 追問

2018-06-05 22:43

老師，為什么不可以這樣做！

@悅悅?? 追問

2018-06-06 00:38

老師，有的老師說可以這么做的企業(yè)所得稅匯算清繳的登錄的！

鄒老師 解答

2018-06-06 08:16

你好，匯算清繳補(bǔ)交企業(yè)所得稅，需要先計提，然后繳納，然后結(jié)轉(zhuǎn)才是的 
而不是一筆計入利潤分配——未分配利潤的

@悅悅?? 追問

2018-06-06 16:36

老師，我沒計提直接做利潤分配～未分配利潤可以嗎，我已經(jīng)這樣做了，

鄒老師 解答

2018-06-06 16:37

你好，需要先計提，然后繳納，最后結(jié)轉(zhuǎn)的 
而不可以一筆處理的

@悅悅?? 追問

2018-06-06 16:41

老師，我已經(jīng)這樣做了，我這樣有什么不好沒

@悅悅?? 追問

2018-06-06 16:47

老師，我這樣做有什么不好嗎？

鄒老師 解答

2018-06-06 16:51

你好，屬于沒有按規(guī)定做賬務(wù)處理

@悅悅?? 追問

2018-06-06 16:54

老師，你看這樣做對嗎

@悅悅?? 追問

2018-06-06 16:59

老師，我可以這樣做嗎，您幫我看看吧，謝謝

鄒老師 解答

2018-06-06 17:03

你好，沒有以前年度損益調(diào)整科目的，可以這樣處理

@悅悅?? 追問

2018-06-06 17:06

好的，謝謝老師，那我這樣做是對的吧

鄒老師 解答

2018-06-06 17:07

你好，是的，是正確的

@悅悅?? 追問

2018-06-06 17:37

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-06-06 17:38

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

@悅悅?? 追問

2018-06-06 17:40

老師，那我以前做的不改沒事吧

鄒老師 解答

2018-06-06 17:45

你好，之前錯誤的需要按這個調(diào)整修改過來的

@悅悅?? 追問

2018-06-06 20:32

我不想改，沒什么影響吧老師

鄒老師 解答

2018-06-06 20:38

你好，對最終結(jié)果是沒有影響 
但是我個人建議還是需要改過來 
就比如，我們平時發(fā)生費用計入管理費用，最終結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配——未分配利潤 
但是我們分錄是 借；管理費用（而不是直接計入利潤分配——未分配利潤 ）   貸；庫存現(xiàn)金等科目

@悅悅?? 追問

2018-06-06 23:00

好的謝謝老師