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送心意

家權老師

職稱稅務師

2025-01-09 17:00

暫估入庫 
借;庫存商品
貸:應付賬款-估價-供應商 不含稅
正常結轉銷售成本
借:主營業(yè)務成本
貸:庫存商品
發(fā)票到后沖暫估
借:應付賬款-估價-供應商
    庫存商品/成本費用(暫估差額) 
    應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人)
貸:應付賬款—結算戶-供應商  價稅合計
支付貨款
借:應付賬款—結算戶-供應商
貸:銀行存款

木心 追問

2025-01-09 17:07

那如果成本假設暫估的是10000,成本可能是分3次分批支付的,票也是分批開的。但是我們給客戶的票是一次性開的,這種情況怎么處理?

家權老師 解答

2025-01-09 17:08

都是一樣的做賬分錄,按交易實際金額做賬就行

木心 追問

2025-01-09 17:14

每次都紅沖嗎?

家權老師 解答

2025-01-09 17:19

是的,每次都是那個收到發(fā)票的分錄。根據(jù)發(fā)票金額做

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相關問題討論
你好!按規(guī)定應該是經(jīng)紀業(yè)務實際發(fā)生時記賬,一般情況下是收到發(fā)票就入賬。
2015-11-23 09:04:51
你好 哪能作廢呢,留抵呀
2019-10-23 14:08:06
你好,可以看看這個
2017-05-25 10:07:31
是的,就是轉入應交稅費-增值稅-進項稅
2023-07-02 17:03:14
建議是一致,如果對方開得不一致,你讓對方給你開明細,他寫不詳細。
2020-03-30 14:49:42
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