薄荷凝望 追問(wèn)

2025-01-08 10:31

老師，無(wú)法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額*簡(jiǎn)易計(jì)稅銷(xiāo)售額/當(dāng)期全部銷(xiāo)售額
這個(gè)公式的銷(xiāo)售額是指當(dāng)年全部銷(xiāo)售額嗎，無(wú)論去年一個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)還是幾個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)，都用去年全年銷(xiāo)售額計(jì)算嗎？

樸老師 解答

2025-01-08 10:35

同學(xué)你好
看下圖片上的答案

薄荷凝望 追問(wèn)

2025-01-08 10:41

那之前一直沒(méi)認(rèn)證的呢，比如去年7個(gè)月都沒(méi)認(rèn)證，因?yàn)椴恍枰玫竭M(jìn)項(xiàng)就沒(méi)認(rèn)證，那就是用去年7-12月的合計(jì)銷(xiāo)售額嗎？

樸老師 解答

2025-01-08 10:44

什么時(shí)候用什么時(shí)候勾選就可以

薄荷凝望 追問(wèn)

2025-01-08 10:47

老師 意思是說(shuō)現(xiàn)在12月勾選去年6-12月的進(jìn)項(xiàng)，就用12月當(dāng)月銷(xiāo)售額計(jì)算無(wú)法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？

樸老師 解答

2025-01-08 10:48

可以抵扣的
只要勾選了就可以抵扣

薄荷凝望 追問(wèn)

2025-01-08 10:50

老師 我問(wèn)的問(wèn)題還是這個(gè)公式：無(wú)法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額*簡(jiǎn)易計(jì)稅銷(xiāo)售額/當(dāng)期全部銷(xiāo)售額
就是我現(xiàn)在要勾選去年7個(gè)月沒(méi)勾選的進(jìn)項(xiàng)，怎么確定不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少？

薄荷凝望 追問(wèn)

2025-01-08 10:51

當(dāng)期是指勾選發(fā)票的當(dāng)月，不是指發(fā)票入賬的時(shí)間對(duì)嗎

樸老師 解答

2025-01-08 10:53

同學(xué)你好
你得做表統(tǒng)計(jì)不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)
這樣用到的時(shí)候一查就知道了
不能抵扣的比如說(shuō)福利費(fèi)招待費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)
其他的專(zhuān)票沒(méi)勾選不代表不能抵扣，勾選了計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅就可以

樸老師 解答

2025-01-08 10:53

只要發(fā)票不是一月的，那你現(xiàn)在勾選了就可以在12月所屬期里抵扣

薄荷凝望 追問(wèn)

2025-01-08 11:01

老師，我的問(wèn)題還是如何區(qū)分簡(jiǎn)易計(jì)稅和一般計(jì)稅銷(xiāo)售額時(shí)間的問(wèn)題，不是其他能不能抵扣問(wèn)題，就是那個(gè)公式的當(dāng)期銷(xiāo)售額是指勾選當(dāng)月的銷(xiāo)售額嗎（無(wú)論當(dāng)月勾選多少個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)，比如去年7-12月入賬的全部待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）？

樸老師 解答

2025-01-08 11:03

簡(jiǎn)易計(jì)稅的話就是你的銷(xiāo)項(xiàng)是3%的稅率這種收入對(duì)應(yīng)的收到的專(zhuān)票都不能抵扣的
你得直接勾選了轉(zhuǎn)出到成本費(fèi)用科目哦