zym 追問

2025-01-03 14:16

是必須暫估嗎？我可以等這月他給開發(fā)票了在進(jìn)費(fèi)用嗎？我們本年是虧損的

小菲老師 解答

2025-01-03 14:17

同學(xué)，你好

最好是，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)年的費(fèi)用要計(jì)入當(dāng)年

zym 追問

2025-01-03 14:41

我們這個(gè)合同簽定的是分兩期支付律師費(fèi)，2024年12月支付的是一期的，二期在半年時(shí)支付。

小菲老師 解答

2025-01-03 14:44

同學(xué)，你好
二期是25年費(fèi)用的話，可以放在25年

zym 追問

2025-01-03 14:51

就是說簽的合同100萬，12月付一期的50萬，他沒給開發(fā)票呢，二期50萬25年6月付，合同就到期了?，F(xiàn)在一期付這50萬我沒拿到發(fā)票要不要先暫估費(fèi)用。如果暫估我要怎么做賬

小菲老師 解答

2025-01-03 14:52

同學(xué)，你好
需要暫估
借：管理費(fèi)用-暫估
貸：銀行存款

zym 追問

2025-01-03 14:59

老師我款都付完了，已經(jīng)
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款了

小菲老師 解答

2025-01-03 15:06

同學(xué)，你好

借：管理費(fèi)用-暫估
貸：預(yù)付賬款

zym 追問

2025-01-03 15:08

要是收到發(fā)票怎么做，這個(gè)預(yù)估是不含稅價(jià)格吧

小菲老師 解答

2025-01-03 15:09

同學(xué)，你好

對(duì)，暫估是不含稅的。
之后來發(fā)票，就把暫估的沖銷，根據(jù)發(fā)票重新做

zym 追問

2025-01-03 15:12

那來發(fā)票我就是
借：管理費(fèi)用-暫估紅字
管理費(fèi)用-律師費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貨：預(yù)付賬款嗎（這個(gè)就是稅款嗎）

小菲老師 解答

2025-01-03 15:14

同學(xué)，你好

借：管理費(fèi)用-暫估   負(fù)數(shù)
貸：預(yù)付賬款 負(fù)數(shù)


借：管理費(fèi)用-律師費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
貸：預(yù)付賬款

zym 追問

2025-01-03 15:18

那暫估的費(fèi)用是不含稅的，預(yù)付賬款我是不是年末還掛個(gè)小尾吧是稅款

小菲老師 解答

2025-01-03 15:18

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的

zym 追問

2025-01-03 15:20

預(yù)付賬款掛個(gè)小尾巴沒關(guān)系是吧

小菲老師 解答

2025-01-03 15:22

同學(xué)，你好

沒有關(guān)系的

zym 追問

2025-01-03 15:23

那老師我還想問問就是說我當(dāng)年發(fā)生的費(fèi)用，年底前要是沒有收到發(fā)票是不是都應(yīng)該暫估進(jìn)費(fèi)用啊

小菲老師 解答

2025-01-03 15:25

同學(xué)，你好
按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)年的費(fèi)用就算沒有發(fā)票，也要計(jì)入當(dāng)年，就是要暫估的

zym 追問

2025-01-03 15:34

那您說我這個(gè)費(fèi)用兩期也不會(huì)超過半年，我不暫估都在25年收到發(fā)票進(jìn)費(fèi)用行嗎？這個(gè)有啥影響嗎

小菲老師 解答

2025-01-03 15:35

同學(xué)，你好

可以，你可以說這個(gè)費(fèi)用都是25年的，然后做到25年，是可以的。